科创板首(shǒu)批退市公司(sī)，正式(shì)确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶(jīng)和(hé)*ST泽达分别发布公(gōng)告称，其收到(dào)证监(jiān)会下发的《行(xíng)政处罚决(jué)定书(shū)》，将被实施重大违(wéi)法强(qiáng)制(zhì)退市(shì)，

　　与(yǔ)此同时(shí)，上交所也(yě)对两公司下(xià)发(fā)拟(nǐ)终(zhōng)止公司(sī)股票上市的事先告知(zhī)书(shū)，两(liǎng)家公司(sī)的股票自(zì)4月24日开市起停牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海(hǎi)金融法院消息(xī)显示，其收(shōu)到12名(míng)投(tóu)资者(zhě)共同(tóng)起(qǐ)诉(sù)泽达易盛(shèng)、林应(yīng)等(děng)证(zhèng)券虚(xū)假陈述责(zé)任(rèn)纠纷的(de)申请，保荐券商东兴(xīng)证(zhèng)券及两名保(bǎo)代、天健会计师事务所、康达律师(shī)事务所均在被起诉名单中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法违规(guī)

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先(xiān)来看*ST紫晶方面的问题：

　　证(zhèng)监会(huì)行政处罚决(jué)定书显示，紫(zǐ)晶(jīng)存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年(nián)4月3日披(pī)露招(zhāo)股书申报稿(gǎo)，同年10月获科(kē)创板上市(shì)委审议同意(yì)发行上市，2020年(nián)3月在(zài)科创板上市。

　　经查，紫晶(jīng)存(cún)储《招股说明(míng)书(shū)》通过(guò)虚构销售合同、伪造物流(liú)单据和验收单据入账、安排资金回(huí)款、提前确认收入等方式(shì)虚增(zēng)营业收入(rù)、利(lì)润(rùn)。其中(zhōng)，2017年-2019年(nián)上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总(zǒng)额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶(jīng)存(cún)储《招(zhāo)股说明书》未按规定披露(lù)的2016年末、2017年末以及2019年上半年末(mò)对(duì)外(wài)担(dān)保(bǎo)余额分别(bié)为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未按规定披露对外担保(bǎo)余(yú)额合(hé)计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续(xù)通过前述财务(wù)造假方式虚增营业(yè)收入(rù)、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载(zài)的(de)利润总额绝对值(zhí)的94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元，占当期报(bào)告记载的利润(rùn)总额(é)绝(jué)对值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按(àn)规定披露(lù)对外担保的问(wèn)题。

　　最终，证监会对(duì)紫(zǐ)晶存储责令改(gǎi)正，给予警(jǐng)告，并处(chù)以(yǐ)3668.52万元罚款(kuǎn)，对(duì)实控人郑穆、罗铁威分别处以(yǐ)2164.26万(wàn)元(yuán)、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁入措施，罗铁威(wēi)被处(chù)10年(nián)市(shì)场禁入措施(shī)，其他(tā)相关负责人也被处(chù)以罚款、5年市场禁(jìn)入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身(shēn)市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入(rù)

　　泽达易盛(shèng)方面，行政处罚决定书显示，其(qí)于(yú)2019年6月披露(lù)招股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛在(zài)公告(gào)的证券发(fā)行文件(jiàn)中隐(yǐn)瞒重要(yào)事实(shí)、编(biān)造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚(xū)增营业(yè)收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关联(lián)交易、股权代(dài)持情况等。

　　在上市(shì)后，泽达易盛及其全资子(zi)公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚假(jiǎ)业(yè)务，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元(yuán)，占当(dāng)期报告(gào)记载(zài)的利润总额的88.97％；2021年(nián)虚增利润2665.78万元，占当期报告记载(zài)的利润总额的56.23％。此外，泽达易(yì)盛还(hái)存在虚增在建工程等问题。

　　值(zhí)得关(guān)注的是，对(duì)于(yú)欺诈发行部分，证监(jiān)会对泽达易(yì)盛(shèng)处以(yǐ)非法所募集(jí)资金(jīn)金额20％的(de)处罚，罚款金(jīn)额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚(fá)款非法募(mù)集资金(jīn)的3％，罚款金额(é)3068.52万元(yuán)。