金融界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监会(huì)有关部门负(fù)责人就(jiù)泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有(yǒu)关(guān)部(bù)门负责人(rén)表示，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安(ān)全。

　　中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严(yán)厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券违法活(huó)动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行(xíng)行(xíng)政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)，社特朗普为什么叫懂王吗？ 特朗普为什么称为懂王会影(yǐng)响(xiǎng)广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推动对上述(shù)发(fā)行人、控(kòng)股股东、实际控制人、中介(jiè)机(jī)构(gòu)及其责任人员等相关责任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安(ān)全。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国(guó)务院对资(zī)本市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对于证券发行人及相关控(kòng)股股东、实际控制人等(děng)“首恶”坚(jiān)决严惩(chéng)，全方(fāng)位追(zhuī)责。如(rú)在上述两案的行(xíng)政责任(rèn)方面(miàn)，我会依(yī)法(fǎ)向泽达(dá)易盛(shèng)（天津(jīn)）科(kē)技股份有(yǒu)限公司（以下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限公司(sī)（以下(xià)简称(chēng)紫晶存(cún)储）及相关责任人作(zuò)出行政处(chù)罚和(hé)市场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关(guān)责任(rèn)人(rén)员进(jìn)行行政处罚，并对(duì)部分责任人(rén)员采取(qǔ)证券市场禁入(rù)措施(shī)。同时，我会加强与公安(ān)机(jī)关的沟通协(xié)调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法及时移送公安机关处理，推(tuī)动案(àn)件刑事追责相关工作(zuò)。另(lìng)外，根据《上海证券(quàn)交易所科创板股票上市规则(zé)》的规定(dìng)，上海证券(quàn)交易所将依法(fǎ)对泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)启动重大(dà)违(wéi)法(fǎ)强制(zhì)退市。

　　二(èr)是依法支持适格投资者及(jí)时有效地追究违规上市公(gōng)司及其(qí)相(xiāng)关中介机构(gòu)等(děng)责任(rèn)主体的民(mín)事(shì)赔偿(cháng)责任(rèn)。民事(shì)责任是资本市(shì)场法律责任体(tǐ)系的重(zhòng)要组成部分(fēn)，是(shì)对违法行为进(jìn)行立体式追责的重要(yào)一(yī)环，也(yě)是(shì)提(tí)高资本市场违法违规(guī)成本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利(lì)救济渠道，维护投资者合(hé)法(fǎ)权(quán)益，督(dū)促市场参与各方归位尽责(zé)，形成(chéng)资本市场(chǎng)良好生态。

　　三(sān)是对于为(wèi)上(shàng)市公司提供保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出(chū)具审计报(bào)告的或(huò)者法(fǎ)律意见书的证券服务机构等违规(guī)主体(tǐ)实施精准(zhǔn)打击特朗普为什么叫懂王吗？ 特朗普为什么称为懂王>。如果(guǒ)相关中介(jiè)机构故意(yì)参与(yǔ)造(zào)假，情节恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理(lǐ)；如(rú)果相关中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责(zé)的情(qíng)形，我会(huì)将按(àn)照过责相(xiāng)当(dāng)的法治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况(kuàng)、执(zhí)法效(xiào)率、赔(péi)偿投资(zī)者损失意愿和(hé)能(néng)力等因素，依(yī)法妥善处(chù)理，让(ràng)中(zhōng)介机构(gòu)为其未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的(de)执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构从业人员的道德水准、专业能力、合规风(fēng)险意识(shí)和廉洁从业(yè)水(shuǐ)平等(děng)，是保障(zhàng)证券服务质量的重(zhòng)要因素(sù)。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假等案件(jiàn)中发现相关中(zhōng)介机构责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法(fǎ)依(yī)规予以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重损害投(tóu)资者合法权益，目前在投资(zī)者保(bǎo)护方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等法(fǎ)律法规规定了包括协商和解、纠纷(fēn)调解(jiě)、先行赔付、责令(lìng)回(huí)购、行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代(dài)表人诉讼等一(yī)系列投资(zī)者赔(péi)偿(cháng)救(jiù)济制度。这(zhè)些制度各有优势，对于个案中(zhōng)采用何(hé)种(zhǒng)方式，需(xū)综合考虑不同投资(zī)者赔偿救济制度的适用(yòng)条件、投(tóu)资(zī)者获赔的充分性和有效性(xìng)、赔付(fù)责任主体(tǐ)的意(yì)愿(yuàn)和能力(lì)等(děng)因(yīn)素，目标都是有效保护(hù)投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海(hǎi)金融法院已经收到泽达(dá)易盛普通代(dài)表人(rén)诉讼起(qǐ)诉材(cái)料，中证中小投资者服(fú)务中心(xīn)发布公告，表示密切关注泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上(shàng)海(hǎi)金融法(fǎ)院受理并裁定适(shì)用普通代表人诉讼，将依法(fǎ)接(jiē)受投资者(zhě)特别(bié)授权，申请参(cān)加该案并转换特别(bié)代表人(rén)诉讼(sòng)。特别代表(biǎo)人诉讼制度(dù)具有“默示加(jiā)入、明示退出”的(de)特(tè)征，能(néng)够一揽子解决(jué)泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中(zhōng)信建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司作为紫晶存(cún)储申请首次公开发行股票的保荐机构和主承销商，与其(qí)他中(zhōng)介(jiè)机构正(zhèng)在主动筹备投资(zī)者(zhě)赔偿(cháng)事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立(lì)先行(xíng)赔(péi)付(fù)专项基金（上述(shù)金额(é)为公(gōng)司初步估算结(jié)果，基金规模将根(gēn)据最终计算的(de)适格(gé)投资者损失(shī)赔付(fù)金额进(jìn)行(xíng)调整），用于先行(xíng)赔(péi)付适格投(tóu)资(zī)者的投资损(sǔn)失(shī)。先(xiān)行赔付可以高(gāo)效(xiào)、快捷(jié)地(dì)解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可(kě)以积(jī)极参与先(xiān)行赔付(fù)程序直接(jiē)获赔，以维(wéi)护自身合法权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司披(pī)露的公告中(zhōng)提出向证监会(huì)提交证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺申请，证监会(huì)将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了(le)证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当事人承诺制度(dù)）。当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度(dù)是指国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或(huò)者(zhě)个人进行调查期间，被调(diào)查的当事人承诺(nuò)纠正涉(shè)嫌违(wéi)法行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除(chú)损害或者不良影(yǐng)响并经(jīng)国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机(jī)构(gòu)认(rèn)可，当事(shì)人履行承(chéng)诺后国务院证(zhèng)券监督管理机构终止案(àn)件调查的行政执(zhí)法方式。相关法律法规明确规定了(le)当事(shì)人承诺制度的基本流程、适用范(fàn)围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施(shī)办法》等规定(dìng)，承诺金兼(jiān)具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能(néng)获得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法可能(néng)被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资(zī)者因当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常高于罚(fá)没款数额，且可用(yòng)于(yú)赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺这一程序(xù)中，既(jì)可以(yǐ)实现对申(shēn)请(qǐng)人(rén)的精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可(kě)以有(yǒu)效便捷地补偿投资(zī)者的(de)损失(shī)。因此，当事人承诺制度可以一(yī)并解决(jué)案件相关的行政(zhèng)处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提(tí)高执法效能，达到行(xíng)政追责与民事追责(zé)相统一的效(xiào)果。

　　对(duì)于(yú)中信建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司向(xiàng)我会(huì)提(tí)交当事人承诺(nuò)申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施办法》《证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺制度实施规(guī)定》等规(guī)定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉的证券公司、会(huì)计师事务(wù)所、律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等中介机构及其(qí)责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储(chǔ)所涉(shè)中介机构开(kāi)展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、天健(jiàn)会(huì)计师事务所(suǒ)、北(běi)京(jīng)市康(kāng)达(dá)律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过(guò)程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被(bèi)我会(huì)立(lì)案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司、容诚会(huì)计师事务所、致同会计(jì)师事务(wù)所、广东恒益律师事务所等中介机构启(qǐ)动了相关调查工作，后(hòu)续将根据(jù)其在(zài)相关执业行为中的(de)勤(qín)勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及申请证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)等情形，依法进行下一步处理。需要指出(chū)的是，我们将关注相关中介机构(gòu)有关(guān)责任(rèn)人员在上述(shù)案件(jiàn)中的执(zhí)业行为，如果(guǒ)发现(xiàn)有关责任人员存在(zài)违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构是保障资本市场(chǎng)高(gāo)质量发展的重要力量(liàng)，中介机构及其从(cóng)业人员应当严格遵守法(fǎ)律法规(guī)和职业道德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实(shí)守信(xìn)、廉洁(jié)自律、公(gōng)平(píng)竞争，自觉营造和维护风清气(qì)正(zhèng)的企(qǐ)业(yè)文化和(hé)行(xíng)业(yè)文化，珍视(shì)行业(yè)声誉。