金融界4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会有(yǒu)关(guān)部门负责人(rén)就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案件答记(jì)者问。证监会有关(guān)部门(mén)负责人表(biǎo)示，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资(zī)者合(hé)法权益，危及市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关(guān)于依法从(cóng)严打击证券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化(huà)打击证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻落实(shí)党中央国务(wù)院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民(mín)事(shì)、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如(rú)何推(tuī)动对上述发行人、控股股东、实际(jì)控制人、中(zhōng)介机构(gòu)及其(qí)责任人员等相(xiāng)关责任(rèn)主体进行(xíng)立(lì)体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从严(yán)打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中(zhōng)央国务院对(duì)资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)实行行政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及相关(guān)控股股东、实(shí)际控制人等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩，全方位(wèi)追责珂润护肤品属于什么档次，珂润护肤品适合什么年龄ng>。如在上(shàng)述两(liǎng)案的行(xíng)政责(zé)任(rèn)方面，我会依法向(xiàng)泽(zé)达(dá)易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下简称(chēng)泽达易(yì)盛）和广东紫(zǐ)晶信(xìn)息(xī)存储技(jì)术股份有限公(gōng)司（以(yǐ)下(xià)简称紫晶存储(chǔ)）及相关(guān)责任人作(zuò)出行(xíng)政(zhèng)处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部分责任人员采(cǎi)取证券市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入(rù)措施。同时，我会加强与公安机关(guān)的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法(fǎ)及时移送公安机(jī)关(guān)处理，推动(dòng)案件刑(xíng)事(shì)追责(zé)相关工(gōng)作。另外，根(gēn)据《上海证券(quàn)交易所科(kē)创(chuàng)板股票上市(shì)规则》的规定(dìng)，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持适格投资者及(jí)时有效地追(zhuī)究违规上市公司及其(qí)相关(guān)中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市(shì)场法律责任体系的重要组(zǔ)成部分，是(shì)对违法行为进行立体式追责的重要一环，也是提高(gāo)资本市场违法违规成本的重(zhòng)要举措。我会将进(jìn)一步(bù)畅通投(tóu)资(zī)者(zhě)权利救济渠道，维护投资者合(hé)法权益，督促市场参与各方归(guī)位尽责，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三是(shì)对(duì)于为上市(shì)公司提供保荐、承销服(fú)务的(de)证券(quàn)公司、出(chū)具审计报告(gào)的或者法律(lǜ)意见书(shū)的证券服务机构等(děng)违规主体实施(shī)精(jīng)准打击。如果(guǒ)相关中介机(jī)构故意(yì)参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法(fǎ)机(jī)关(guān)处(chù)理；如(rú)果(guǒ)相关(guān)中介机构主要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按(àn)照过责相(xiāng)当的法治理(lǐ)念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和(hé)能力(lì)等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业(yè)行为(wèi)付出(chū)代价。

　　四是(shì)关于中介机(jī)构的(de)责(zé)任人员。证券公(gōng)司(sī)、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构从业人员的道德(dé)水(shuǐ)准、专业能(néng)力、合规风险(xiǎn)意识和(hé)廉洁从业水平(píng)等，是(shì)保(bǎo)障(zhàng)证(zhèng)券(quàn)服务质量的重要因素(sù)。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构责任人员存在(zài)违法违规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储欺诈(zhà)发行案严重损害(hài)投资(zī)者合法(fǎ)权益，目前在(zài)投(tóu)资者(zhě)保护(hù)方面(miàn)有(yǒu)哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规(guī)定了包括协商和(hé)解(jiě)、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉(sù)讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有优(yōu)势(shì)，对于个(gè)案中(zhōng)采用何种(zhǒng)方式，需综合考虑(lǜ)不同(tóng)投资(zī)者(zhě)赔偿(cháng)救济制度的(de)适用(yòng)条件、投资者获(huò)赔(péi)的充分性和有效性(xìng)、赔(péi)付责任主(zhǔ)体的意愿和(hé)能力等(děng)因(yīn)素，目标(biāo)都是有(yǒu)效保护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融(róng)法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉(sù)材料，中(zhōng)证中小(xiǎo)投资者服(fú)务中(zhōng)心发(fā)布公告，表示密(mì)切关注泽达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法院(yuàn)受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资(zī)者特别(bié)授权，申(shēn)请参(cān)加该案(àn)并转换特别代表人诉讼。特(tè)别代表人诉讼(sòng)制度具有“默示(shì)加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易盛(shèng)案的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投资者的合法权益可(kě)以在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司作为(wèi)紫晶(jīng)存储申请(qǐng)首次(cì)公开发行股票的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他(tā)中(zhōng)介机构正在主动筹备投(tóu)资者赔偿事(shì)宜，拟共同出(chū)资10亿元设立(lì)先(xiān)行赔(péi)付专项基金（上(shàng)述金额为公司初步(bù)估算结果(guǒ)，基金规模将根(gēn)据最终(zhōng)计算的(de)适格投资(zī)者损失赔付金额(é)进行调整），用于先(xiān)行(xíng)赔(péi)付适(shì)格(gé)投资者的(de)投资损失。先行赔付可(kě)以高(gāo)效、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民(mín)事赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)可(kě)以积极参与先行赔付程(chéng)序直(zhí)接获赔(péi)，以(yǐ)维(wéi)护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司披露的公告中提(tí)出向证(zhèng)监(jiān)会提交证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)申请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新增了证券(quàn)领域行政执法当事人承诺制度（以(yǐ)下简(jiǎn)称当事人承诺(nuò)制度）。当事人承诺制度是(shì)指国务院证券监督管理机构对涉嫌(xián)证券(quàn)期货违(wéi)法(fǎ)的单位或者个人(rén)进行调查期间(jiān)，被(bèi)调查的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害(hài)或者(zhě)不良影响并经国务院证券监督管理机构认可(kě)，当(dāng)事人(rén)履行承诺后国务院(yuàn)证券监督管理机构(gòu)终止案(àn)件调查(chá)的(de)行政执法方式。相关法律法规明确规(guī)定了当(dāng)事人承诺(nuò)制度的基本流(liú)程、适用范围、珂润护肤品属于什么档次珂润护肤品属于什么档次，珂润护肤品适合什么年龄，珂润护肤品适合什么年龄监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》等规定(dìng)，承(chéng)诺金(jīn)兼具惩戒和(hé)赔偿功能(néng)，承诺(nuò)金数额的确定(dìng)需要综(zōng)合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收(shōu)益或者避免的(de)损失、当(dāng)事(shì)人涉嫌(xián)违法行为(wèi)依(yī)法可能被(bèi)处以罚款和没收违法所得的金额(é)，以及投资者因(yīn)当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为所(suǒ)遭受的损失等(děng)诸多因素。承诺金数额(é)通常(cháng)高于罚没(méi)款数额，且可用于赔(péi)偿投资者损失，在证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人承诺这一程序(xù)中，既可以实现(xiàn)对申(shēn)请人的精准打击，也可以(yǐ)有效便捷地补(bǔ)偿投(tóu)资(zī)者的损(sǔn)失(shī)。因此，当事人承诺制度可以一并解(jiě)决案件相关的行政处理与民(mín)事赔(péi)偿问题，有效提(tí)高执法效(xiào)能(néng)，达(dá)到行政追责与民事(shì)追责相统一的效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司向我(wǒ)会提交当事人承诺申请，我会将依(yī)据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事(shì)人(rén)承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉(shè)的证券公司、会计师(shī)事务所、律师事(shì)务(wù)所等中介机(jī)构及(jí)其责(zé)任人员，下(xià)一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和(hé)紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开展“一(yī)案双查(chá)”。在泽达(dá)易盛案(àn)中，东兴证券(quàn)股份有(yǒu)限公司(sī)、天(tiān)健会(huì)计(jì)师(shī)事务所、北京市康(kāng)达律师事务所等(děng)中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存(cún)储案中，我会对中信(xìn)建投证券(quàn)股份(fèn)有限(xiàn)公司、容(róng)诚(chéng)会(huì)计师事(shì)务所、致同会计师事务所、广东恒(héng)益律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构(gòu)启动了相关调查工作，后(hòu)续将根据其在相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动(dòng)先行赔付以及申请证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关中介(jiè)机构有关责(zé)任人员在(zài)上述案(àn)件中(zhōng)的(de)执业行为，如果发现有关(guān)责任人员存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将依法依规(guī)予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构是保障资本市(shì)场高质量(liàng)发展的重要力量，中介(jiè)机(jī)构及其从业(yè)人员应当严(yán)格遵(zūn)守法律(lǜ)法规(guī)和职(zhí)业道德要求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维护风(fēng)清气正的(de)企(qǐ)业文化(huà)和行业文化，珍视(shì)行业声(shēng)誉(yù)。