科(kē)创板首(shǒu)批退(tuì)市(shì)公(gōng)司，正式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别发(fā)布公告(gào)称，其(qí)收到证监(jiān)会下(xià)发的《行政处罚决定书(shū)》，将被实施(shī)重大(dà)违法(fǎ)强制退市(shì)，

　　与(yǔ)此(cǐ)同(tóng)时(shí)，上交所也对(duì)两(liǎng)公司下发拟终止公司股票上市台积电是做什么的，台湾台积电是什么意思的(de)事先告(gào)知书，两家公(gōng)司的股票自4月24日开(kāi)市起停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上海金融法院消(xiāo)息显示，其收到12名投资者共同起诉泽达(dá)易盛、林应等证券虚假陈(chén)述责任纠纷(fēn)的申请，保荐(jiàn)券商东兴证券及两名保代、天健会计(jì)师事务所、康达(dá)律师事(shì)务所(suǒ)均在被起(qǐ)诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披(pī)违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万(wàn)

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面的(de)问题：

　　证监(jiān)会行(xíng)政处罚决(jué)定书(shū)显示，紫晶(jīng)存储存在(zài)欺诈发行(xíng)的问题。紫晶存储(chǔ)于(yú)2019年4月3日披露招股(gǔ)书申报稿，同年10月获科创板上市委审议同意发行(xíng)上市，2020年3月在(zài)科创板上市。

　　经查，紫(zǐ)晶存储《招股说明书》通过虚构销售合同、伪(wěi)造物(wù)流单据和(hé)验收单据入(rù)账、安排资金回款、提前(qián)确(què)认收入等(děng)方式虚增营业收入、利润(rùn)。其中，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招(zhāo)股说(shuō)明书(shū)》未(wèi)按规定披露的2016年末、2017年(nián)末以及2019年上半年末对外担保余额分(fēn)别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未(wèi)按规定(dìng)披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫晶(jīng)存(cún)储继续通过前述(shù)财务造假方(fāng)式虚增营业收入、利润。2019年(nián)虚增利润(rùn)14529.07万元，占(zhàn)当期报告记(jì)载的利润总额绝(jué)对(duì)值的94.55％；2020年(nián)虚(xū)增利(lì)润16902.36万元，占当期报(bào)告记(jì)载(zài)的利润总额绝(jué)对值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年(nián)报中仍存(cún)在未(wèi)按规定披(pī)露对(duì)外担保(bǎo)的问(wèn)题。

　　最终，证监会对紫晶存储责令改正，给予(yǔ)警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆(mù)、罗铁威分别(bié)处(chù)以2164.26万(wàn)元、1803.55万(wàn)元罚款。此(cǐ)外，郑穆被采(cǎi)取(qǔ)终身市场禁入措(cuò)施(shī)，罗铁威被处10年市场禁入(rù)措施，其他相关(guān)负责人也(yě)被处以罚款、5年市(shì)场禁入等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超8亿

　　实(shí)控人、财务总监终身(shēn)市(shì)场禁入

　　泽达易盛方(fāng)面(miàn)，行政(zhèng)处罚决定书显(xiǎn)示，其于2019年6月披露招股书申报(bào)稿，2020年(nián)6月在科(kē)创板(bǎn)上(shàng)市。

　　经(jīng)查明(míng)，泽达(dá)易盛在公告(gào)的证(zhèng)券发行(xíng)文件中隐瞒重(zhòng)要(yào)事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收入34229.63万元(yuán)，虚增利(lì)润(rùn)18673.53万元，且未如实披露关联交易、股权(quán)代持情(qíng)况等。

　　在上市后，泽达易盛及其全资子公司浙江(jiāng)金淳、杭州畅(chàng)鸿签订虚假合同(tóng)、开展虚(xū)假(jiǎ)业务，2020年虚增利润8246.92万元，占(zhàn)当期报告记(jì)载(zài)的利(lì)润(rùn)总额的(de)88.97％；2021年(nián)虚增利润2665.78万元(yuán)，占当(dāng)期报(bào)告记载的利润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽达(dá)易盛还存(cún)在(zài)虚增在建工程等(děng)问题(tí)。

　　值得关(guān)注的(de)是，对于(yú)欺诈(zhà)发行部分，证监(jiān)会对(duì)泽(zé)达易盛处以(yǐ)非台积电是做什么的，台湾台积电是什么意思法(fǎ)所(suǒ)募集资金金额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿元；紫晶存(cún)储则(zé)被罚款(kuǎn)非法募集资(zī)金(jīn)的(de)3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算(suàn)，证监会最终对泽达易(yì)盛处以8.6亿元罚款，对(duì)实控人、时任董事长、总经(jīng)理(lǐ)林(lín)应处以3800万(wàn)元罚款(kuǎn)，时任董事(shì)、副(fù)总经理、财务总监、董事(shì)会秘书应岚(lán)被罚1300万元，二人(rén)均(jūn)被采(cǎi)取(qǔ)终身市(shì)场禁入。

　　颇(pǒ)为诡异的是，在4月21日市(shì)场全面大跌的(de)行情下，两家公司(sī)台积电是做什么的，台湾台积电是什么意思均(jūn)有不同幅度(dù)的上涨。*ST泽达股价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报(bào)收(shōu)2.42元(yuán)/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股股东总户数为6538户，户均持股市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股(gǔ)股(gǔ)东总户(hù)数为12352户，户均持股(gǔ)市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政(zhèng)处罚“靴子落地”，两家(jiā)公司也(yě)进入到(dào)停牌及被(bèi)终止上市(shì)的阶段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双发布公告称，公司触及《上海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票上(shàng)市规则》第12.2.2条第（一）项(xiàng)规定(dìng)的重(zhòng)大违法行(xíng)为(wèi)，将(jiāng)被实(shí)施重(zhòng)大(dà)违法强制退(tuì)市。公司股票自2023年(nián)4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司均(jūn)收(shōu)到上交所下发(fā)的拟终止公司股(gǔ)票上市(shì)的事先告知书。在收到终(zhōng)止上市告知书后，两(liǎng)家公司可以根据规(guī)定申(shēn)请听证(zhèng)，提出陈述和申辩。交易所由(yóu)上市委员会就是否(fǒu)终止公司股票上市事宜进行审议，并根据上市委员会的审核(hé)意见作出(chū)是否终止公司股票上(shàng)市(shì)的(de)决定。

　　根据相关规(guī)定，若(ruò)股票(piào)被终(zhōng)止上市，自交易所公告对股票作(zuò)出(chū)终止上市的决定之日后5 个交易日届满的下一(yī)交易日起，相关(guān)公司股票复牌并进入退(tuì)市整理期，并在股票(piào)简称前冠以(yǐ)“退市”标(biāo)识，退市整理期的交易期限为15 个交易(yì)日。交(jiāo)易所将(jiāng)在退市整理期届满后5个(gè)交(jiāo)易日(rì)内对股票(piào)予(yǔ)以(yǐ)摘牌，股票最终(zhōng)终止上市(shì)。

　　另(lìng)外，4月(yuè)21日(rì)晚间(jiān)，上海金融法院(yuàn)官(guān)微发布消息显示(shì)，其已于当日收(shōu)到12名投资(zī)者共同(tóng)起诉(sù)泽达易盛等证券虚(xū)假(jiǎ)陈述责任纠(jiū)纷(fēn)的申请。起诉投资者同(tóng)时申请适用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)程序审理(lǐ)案件(jiàn)。上海金融法院称，其将依法审查(chá)，及时(shí)公布进展情况。

　　值得关注的是，在投资者提起的诉讼中，被告除了泽达易盛及实控人、董监(jiān)高等，中介(jiè)机(jī)构东兴证(zhèng)券及两(liǎng)名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健(jiàn)会计(jì)师事务(wù)所、康(kāng)达(dá)律师事务(wù)所(suǒ)也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证券(quàn)曾(céng)发布公告称，因在(zài)执(zhí)行(xíng)泽达易盛首(shǒu)次公开发行(xíng)股票并在科创板上市项(xiàng)目中(zhōng)，涉(shè)嫌保荐、承(chéng)销(xiāo)及(jí)持续督导等业(yè)务未(wèi)勤勉(miǎn)尽责，证监会(huì)决定对其公司立案。

　　4月(yuè)21日，中证中小投资者(zhě)服务中(zhōng)心公(gōng)告称，关注(zhù)到(dào)上海(hǎi)金融法院(yuàn)收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达(dá)易盛等证券虚假陈述责任纠纷的(de)申(shēn)请(qǐng)，起诉投资者同时申请适用普通代表人诉讼程序审理案件。泽达(dá)易盛是科(kē)创(chuàng)板(bǎn)首批被(bèi)中国证监会(huì)立案调查公司，根据(jù)《行政处(chù)罚决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心(xīn)将密(mì)切关注诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院后续(xù)受理并裁定(dìng)适用普(pǔ)通代表人诉(sù)讼，发布普通代表人诉讼权利(lì)登记公告，拟相关法律法规公开(kāi)征(zhēng)集(jí)并接(jiē)受(shòu)50名以上（含50名）投资者特别授权，申请参加(jiā)普通代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)并申请转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。

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