科创板首批退市(shì)公司(sī)，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发(fā)布公告称(chēng)，其收到证监(jiān)会下发的《行政处罚(fá)决(jué)定(dìng)书》，将被实施(shī)重大违(wéi)法强制退市，

　　与(yǔ)此同(tóng)时(shí)，上交所也对(duì)两公司下发拟终止公司(sī)股票上(shàng)市(shì)的事先(xiān)告知书，两(liǎng)家(jiā)公司的股(gǔ)票(piào)自4月24日开(kāi)市起停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上海金融(róng)法院(yuàn)消息显示，其收到12名投资者(zhě)共同起(qǐ)诉(sù)泽达易盛、林应等证券虚假(jiǎ)陈述(shù)责任(rèn)纠纷的申请，保荐券商东兴证券及两(liǎng)名保代、天健会计师(shī)事(shì)务所、康达(dá)律师事务所均在被起诉名单(dān)中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈(zhà)发行(xíng)+信披违法违规

　　*ST紫晶(jīng)被(bèi)罚(fá)3669万

　　首(shǒu)先来看*ST紫晶方面的(de)问(wèn)题：

　　证监会行政(zhèng)处(chù)罚(fá)决定书显(xiǎn)示，紫(zǐ)晶存储存在欺诈发行的问题(tí)。紫(zǐ)晶存(cún)储于(yú)2019年4月3日披(pī)露招股(gǔ)书申报稿，同年10月获(huò)科创(chuàng)板(bǎn)上市委审议(yì)同意发行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招(zhāo)股说(shuō)明(míng)书(shū)》通过虚构(gòu)销售合同、伪造物流单据和验收单据入账、安(ān)排资金回款、提前确认收入等(děng)方式虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分别虚增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年(nián)利(lì)润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招(zhāo)股说明书》未按规定披露的2016年末、2017年(nián)末以及2019年上半年末对外(wài)担保(bǎo)余额分别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招股说(shuō)明书签署(shǔ)日，未(wèi)按(àn)规定披露对外担(dān)保(bǎo)余额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市(shì)后，紫晶存储继续(xù)通过前(qián)述财务(wù)造假方式虚增(zēng)营业收入、利(lì)润。2019年(nián)虚增(zēng)利(lì)润14529.07万元，占(zhàn)当期报告(gào)记载的利润总额(é)绝(jué)对值(zhí)的(de)94.55％；2020年虚增(zēng)利润(rùn)16902.36万(wàn)元，占当期(qī)报告记载的利(lì)润(rùn)总额(é)绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中仍存在未按规定披露对(duì)外担(dān)保的问题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫晶存(cún)储责令(lìng)改正，给予警告，并处(chù)以3668.52万元罚(fá)款，对(duì)实(shí)控人郑穆(mù)、罗铁威分别处以21安定区属于哪个省哪个市的，安定区属于哪里64.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终(zhōng)身市(shì)场禁入措(cuò)施，罗(luó)铁威被处10年市场禁(jìn)入(rù)措施，其(qí)他相关负责人也被(bèi)处以罚(fá)款、5年(nián)市场禁入等(děng)。

　　欺(qī)诈(zhà)发行被罚(fá)超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁入

　　泽达易盛方面，行政处罚决定书(shū)显示，其(qí)于(yú)2019年6月披露(lù)招股书申报稿，2020年6月在科创(chuàng)板(bǎn)上(shàng)市。

　　经查明，泽达易盛在(zài)公告的证券发行文件中隐瞒重要事(shì)实(shí)、编造(zào)重大虚(xū)假内容，2016年-2019年累计(jì)虚(xū)增营(yíng)业(yè)收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披(pī)露关(guān)联交(jiāo)易、股权代持情况等。

　　在上市后(hòu)，泽达易盛及其全资子(zi)公司(sī)浙江金(jīn)淳、杭州畅鸿签订虚假(jiǎ)合同(tóng)、开展虚(xū)假业(yè)务(wù)，2020年虚增利润8246.92万元，占当(dāng)期(qī)报告记(jì)载的利润(rùn)总额的88.97％；2021年虚(xū)增利润2665.78万元，占当期报告(gào)记载的利润总额的56.23％。此(cǐ)外(wài)，泽达易(yì)盛(shèng)还存在虚增在(zài)建工程(chéng)等(děng)问题。

　　值得关注的是，对于欺诈发(fā)行部分，证监会对泽达易盛处以非(fēi)法所募(mù)集资金金额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿元；紫晶存(cún)储则被罚款非法募集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他(tā)违(wéi)法事实计算，证监会(huì)最终对泽达易盛(shèng)处(chù)以8.6亿元罚款，对(duì)实控人、时任董事长、总(zǒng)经理林(lín)应处(chù)以3800万元罚(fá)款，时任董事(shì)、副总经理、财务(wù)总监、董事会(huì)秘书应(yīng)岚被罚1300万元(yuán)，二人均被采取终身市场禁(jìn)入(rù)。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在4月(yuè)21日市场全面大跌的(de)行(xíng)情下，两家公司均有不同(tóng)幅度(dù)的上涨。*ST泽(zé)达股价大涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股；*ST紫(zǐ)晶大(dà)涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年(nián)9月30日，*ST泽达A股股(gǔ)东总户数为6538户，户(hù)均(jūn)持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户(hù)数(shù)为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉(sù)讼

　　中介机构一同被(bèi)诉安定区属于哪个省哪个市的，安定区属于哪里ong>

　　行政处罚(fá)“靴子落地”，两(liǎng)家公司也(yě)进入(rù)到停牌及被终止上市的阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双双发(fā)布公告(gào)称，公司触及《上海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板(bǎn)股(gǔ)票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定(dìng)的重大违法行(xíng)为，将被实(shí)施重大(dà)违法强制退市。公(gōng)司股票自2023年4月24日（星期(qī)一）开市起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公司均(jūn)收到(dào)上交所(suǒ)下发的(de)拟终止公司股票(piào)上市的事先告知书。在收到终止上市告(gào)知书后，两家公司可以根据规定申请听证，提出(chū)陈(chén)述和申(shēn)辩(biàn)。交(jiāo)易所由上市委员(yuán)会就是(shì)否终止(zhǐ)公(gōng)司(sī)股票上市事宜进行审议，并根据上市委员会的审核意见(jiàn)作出(chū)是否终止公司(sī)股票上市的决定。

　　根据相关规定，若(ruò)股票被终止上市，自交易所公告对股票(piào)作出终止上市的决定之日后5 个交易(yì)日(rì)届满的(de)下(xià)一交(jiāo)易日起，相关公(gōng)司股票复(fù)牌并进入退市(shì)整理期，并在股票(pi安定区属于哪个省哪个市的，安定区属于哪里ào)简称前冠以“退(tuì)市”标识(shí)，退市整理期的交易期(qī)限(xiàn)为15 个交易日。交易(yì)所将在退(tuì)市整(zhěng)理(lǐ)期届满后5个交易日(rì)内对股票予以摘牌(pái)，股票最终(zhōng)终止上(shàng)市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法院官微发布消息显示(shì)，其(qí)已于(yú)当日收到(dào)12名投(tóu)资者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请。起诉投资者(zhě)同时(shí)申请适用普(pǔ)通代(dài)表人诉讼(sòng)程序审理案件。上海金融法院称，其将依法审查，及时公布进展情况。

　　值得关注(zhù)的是，在(zài)投资者提起的诉讼中，被告除了泽达易盛及实控(kòng)人、董(dǒng)监高等，中(zhōng)介机构(gòu)东兴证券及(jí)两名(míng)保代（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天健会计师事(shì)务所、康达律师事(shì)务所也均(jūn)在被起诉之列。

　　3月31日晚间(jiān)，东兴证券(quàn)曾发布公告称，因在(zài)执行泽(zé)达易盛(shèng)首(shǒu)次(cì)公(gōng)开发行股票并在(zài)科创板上市项目(mù)中(zhōng)，涉(shè)嫌保荐、承销及持(chí)续(xù)督导等业务未勤(qín)勉尽责，证监会(huì)决(jué)定对其公司立案。

　　4月21日，中(zhōng)证中小投资者服务(wù)中(zhōng)心公告称(chēng)，关(guān)注到上海金融法院收到12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛(shèng)等证券虚假陈述责(zé)任纠纷的(de)申请，起诉投资者同(tóng)时申请适(shì)用普通(tōng)代表人诉(sù)讼(sòng)程序(xù)审理案件。泽(zé)达易盛是科创板(bǎn)首批被中(zhōng)国证监会立案调查公司，根据《行政处(chù)罚决定书》，公(gōng)司构成(chéng)欺(qī)诈发行。

　　投服中心将密切(qiè)关注诉讼(sòng)进展，如上海金融法院后续受理并(bìng)裁定适用普通代表人(rén)诉讼，发布(bù)普通(tōng)代表人(rén)诉讼权利(lì)登记公告，拟相关法律法规公开征(zhēng)集并接受50名(míng)以(yǐ)上（含(hán)50名(míng)）投资者特别授权，申请参加普通代表人(rén)诉讼并申请转换特别代表人诉讼。