金(jīn)融界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门(mén)负责(zé)人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈发行案件(jiàn)答(dá)记者问(wèn)。证监会有关部门负责人(rén)表示(shì)，欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大(dà)投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益(yì)，危及市场秩序和金融(róng)安全(quán)。

　　中办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从(cóng)严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化(huà)打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本(běn)市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发(fā)行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动对(duì)上述发(fā)行人、控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人、中介机构(gòu)及其责任人员等相关责任主体进(jìn)行立体化追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造(zào)假(jiǎ)等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及(jí)市场秩序和(hé)金(jīn)融安全。改造文章的祖师是谁 改造文章的祖师爷是谁>中办、国办《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的意见(jiàn)》强调坚(jiān)持(chí)“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打击证券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中(zhōng)央(yāng)国务院对(duì)资本市场违法犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违(wéi)法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对于证券发行(xíng)人及(jí)相(xiāng)关(guān)控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追(zhuī)责。如(rú)在上述(shù)两案(àn)的行政(zhèng)责任(rèn)方面，我(wǒ)会依法向泽达易(yì)盛（天津(jīn)）科(kē)技股(gǔ)份有限公司（以下简(jiǎn)称泽(zé)达易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限(xiàn)公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储(chǔ)）及相关责任(rèn)人作出行政处(chù)罚和市场禁入决定，分(fēn)别(bié)对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储及相(xiāng)关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并对部分责任人员采取证(zhèng)券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公(gōng)安机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌(xián)刑(xíng)事犯罪的当事(shì)人依法及时(shí)移送公安机关处理，推动(dòng)案(àn)件刑事(shì)追责相(xiāng)关(guān)工作。另外(wài)，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板股票(piào)上市规(guī)则》的规定(dìng)，上海(hǎi)证(zhèng)券交易所将依(yī)法对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储启动重(zhòng)大违法(fǎ)强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者(zhě)及时有效地(dì)追(zhuī)究(jiū)违规上市公司及其相关(guān)中介机构等责任主体(tǐ)的(de)民(mín)事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场法律责任体(tǐ)系的重要组成部分，是对违(wéi)法行为进行立(lì)体(tǐ)式(shì)追责(zé)的重要一环，也(yě)是提高资本市场违(wéi)法违规(guī)成本的重(zhòng)要举措(cuò)。我(wǒ)会(huì)将进一步(bù)畅通投资者权利救济渠(qú)道，维护投(改造文章的祖师是谁 改造文章的祖师爷是谁tóu)资者(zhě)合法权益，督(dū)促市场参与各方归位尽责，形(xíng)成资(zī)本市场良好(hǎo)生态(tài)。

　　三是(shì)对于为上市公(gōng)司提(tí)供(gōng)保荐、承(chéng)销服务的证券(quàn)公司、出具审计报告的(de)或者(zhě)法律意见书的证(zhèng)券服务机构等违规(guī)主(zhǔ)体实施(shī)精准打击。如果相关中介(jiè)机构故意参与(yǔ)造(zào)假，情节恶劣(liè)，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处理；如果相关(guān)中介机构主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责(zé)相(xiāng)当的法治(zhì)理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案(àn)件(jiàn)情况、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿投资者损(sǔn)失意(yì)愿和能力等(děng)因(yīn)素，依法妥善(shàn)处理，让中介(jiè)机构为其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的执(zhí)业行为付(fù)出代价(jià)。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任人(rén)员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介(jiè)机(jī)构从业人员(yuán)的(de)道(dào)德(dé)水准、专业(yè)能力、合规风险意(yì)识和廉洁从业水平等，是(shì)保障(zhàng)证券服务质量的重要因素(sù)。如果在欺诈(zhà)发行(xíng)、财(cái)务造假等(děng)案件中发(fā)现相关中(zhōng)介机构责任人员(yuán)存在违法(fǎ)违规(guī)行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺诈发行案严重(zhòng)损害(hài)投资(zī)者合(hé)法权益，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解(jiě)、先(xiān)行赔付(fù)、责令回购、行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉(sù)讼等一系(xì)列(liè)投资者(zhě)赔偿(cháng)救(jiù)济制度。这些制度各(gè)有优势，对于个(gè)案(àn)中采用何种方式，需综(zōng)合(hé)考虑(lǜ)不同(tóng)投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获(huò)赔(péi)的充分性(xìng)和有效性(xìng)、赔付责任主(zhǔ)体的(de)意愿和能力等因素(sù)，目标都是有效保护投资(zī)者、惩(chéng)戒和(hé)震慑(shè)违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融法院已(yǐ)经收(shōu)到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼(sòng)起(qǐ)诉材料(liào)，中证中小(xiǎo)投资(zī)者服务中(zhōng)心(xīn)发布公(gōng)告，表示密切关注(zhù)泽达(dá)易盛(shèng)普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代(dài)表人诉讼，将依法接(jiē)受(shòu)投资者特(tè)别授权(quán)，申请参(cān)加(jiā)该案(àn)并转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有“默(mò)示加入、明(míng)示退出(chū)”的特征，能够一揽子(zi)解(jiě)决泽(zé)达易盛案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投资者的合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股份有限公(gōng)司作为(wèi)紫(zǐ)晶存储(chǔ)申请首次公开发行股票(piào)的(de)保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承销商，与其(qí)他中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出资10亿元设立先(xiān)行赔付专(zhuān)项基金（上述金(jīn)额(é)为(wèi)公司初步估(gū)算结果，基金规模将根据最(zuì)终计算的适(shì)格投(tóu)资者损失(shī)赔付金额(é)进行调整），用于先(xiān)行(xíng)赔付适格(gé)投资者(zhě)的投(tóu)资(zī)损失(shī)。先行赔付(fù)可以高效、快捷(jié)地解决紫晶(jīng)存储(chǔ)案的民(mín)事赔偿问题，适(shì)格投资(zī)者可以积极参与先行赔付程序直接获赔，以维护自(zì)身合法权改造文章的祖师是谁 改造文章的祖师爷是谁益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司(sī)披露的公告中提出向证监会提交证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)申(shēn)请，证监会(huì)将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行(xíng)政执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货违法的单位或者(zhě)个人进行调查期间，被(bèi)调查(chá)的当事(shì)人(rén)承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔(péi)偿(cháng)有关投资者损失、消除损害或(huò)者(zhě)不良影响(xiǎng)并经国务(wù)院(yuàn)证券(quàn)监(jiān)督(dū)管理机构认可(kě)，当事人履行承诺后国务院证券(quàn)监督管理机构终止(zhǐ)案件调查的行(xíng)政执(zhí)法方式。相关(guān)法(fǎ)律法(fǎ)规明确规(guī)定了当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度的基本(běn)流程、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施办(bàn)法》等规定，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩戒(jiè)和(hé)赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需要(yào)综合考虑(lǜ)当(dāng)事人因涉嫌违法行为可(kě)能获得的收益或者避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处(chù)以罚款和没收违法所得的金额(é)，以及投资者因当事人涉(shè)嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸(zhū)多因素。承诺金数额通常高(gāo)于罚没(méi)款数额，且可(kě)用(yòng)于赔偿(cháng)投资者损失，在(zài)证券期货行政执法当事人承(chéng)诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对申请人的精准打击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿(cháng)投资(zī)者的损失。因此，当事(shì)人承诺制度可以一并解决案(àn)件相关的行政处理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高(gāo)执法(fǎ)效能(néng)，达(dá)到行政追责与民事(shì)追(zhuī)责相统一的(de)效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司向我会(huì)提(tí)交当(dāng)事人承诺申请，我会(huì)将依据《证(zhèng)券(quàn)法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺制度实施(shī)规(guī)定》等规定(dìng)，依法依(yī)规决(jué)定是(shì)否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券公司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介机(jī)构及其责任(rèn)人员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和(hé)紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉(shè)中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份(fèn)有限公司、天健会计师事务所(suǒ)、北京市(shì)康达律(lǜ)师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业(yè)过程中未勤勉尽责，近日已被我会(huì)立(lì)案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司(sī)、容诚会计(jì)师(shī)事(shì)务所、致同会计师事(shì)务(wù)所、广(guǎng)东恒益律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构启动(dòng)了相关调查工作，后(hòu)续(xù)将(jiāng)根据其在相关(guān)执业行为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结(jié)合(hé)其主动先行赔付以及申(shēn)请证券期货行政执法当事人承(chéng)诺等情形，依法进(jìn)行(xíng)下(xià)一步(bù)处理(lǐ)。需要指出的是，我们将关注(zhù)相关中(zhōng)介机构有关责任人员在上述案件中(zhōng)的执(zhí)业行为，如果发现有关责(zé)任(rèn)人员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券公司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构是(shì)保障资本市场高质量发展的(de)重(zhòng)要(yào)力量，中介机构及其从业(yè)人员应当(dāng)严格遵(zūn)守法律法规(guī)和职业道德要(yào)求(qiú)，勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营造和维护风清气正的(de)企(qǐ)业文化和行业文化，珍视行业声誉。