科创(chuàng)板首批退市(shì)公(gōng)司(sī)，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分别发布公告称，其收到证监会(huì)下发的《行政处(chù)罚决定书》，将(jiāng)被实施(shī)重大违法强制退市，

　　与此同时，上(shàng)交所也对两公(gōng)司下发拟终止公司股票上市的(de)事先告知书，两家公司的股票自4月24日开(kāi)市起停(tíng)牌。

　　4月21日(rì)晚间，上(shàng)海金融法院(yuàn)消息显示，其收到12名(míng)投资者共同起诉泽(zé)达易盛、林应等证券虚(xū)假陈(chén)述责任纠纷(fēn)的申请，保荐券商东(dōng)兴证(zhèng)券及两名保代、天健会计师事务所、康(kāng)达律师事务所均在被(bèi)起(qǐ)诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披(pī)违法违规(guī)

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方面的问题：

　　证监会行政处罚决定书显(xiǎn)示，紫(zǐ)晶存储(chǔ)存(cún)在欺诈发行(xíng)的问题。紫晶存储于2019年4月3日(rì)披露招股书申报稿，同(tóng)年(nián)10月获科创板上市委(wěi)审议同意发行上市，2020年3月(yuè)在(zài)科创板上(shàng)市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通过虚构销售(shòu)合(hé)同(tóng)、伪造物流单据和验收(shōu)单(dān)据入(rù)账、安(ān)排(pái)资金回款、提前确认收入等方式虚增营业收入、利(lì)润。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别(bié)虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万(wàn)元、2532.66万(wàn)元(yuán)，占当年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招(zhāo)股说明书(shū)》未按规定披露的2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年上半年末对外担保(bǎo)余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股(gǔ)说明书签署日，未按规定披(pī)露(lù)对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在(zài)上(shàng)市后，紫晶存储(chǔ)继续通过前述财务(wù)造假方(fāng)式虚增营业收入(rù)、利润。2019年虚(xū)增(zēng)利润14529.07万元(yuán)，占当(dāng)期报告记载的(de)利润(rùn)总额(é)绝对值的94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万元(yuán)，占当期报告记载的利(lì)润总(zǒng)额(é)绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定披露(lù)对外担(dān)保的问(wèn)题(tí)。

　　最终，证监会对紫(zǐ)晶存储责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗铁(tiě)威分别(bié)处(chù)以(yǐ)2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此外(wài)，郑穆(mù)被采取终(zhōng)身市(shì)场禁入措施，罗铁威被处10年市场禁入(rù)措施(shī)，其(qí)他相(xiāng)关(guān)负责人也被(bèi)处(chù)以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发(fā)行被罚超8亿

　　实控人、财务(wù)总(zǒng)监终身市场禁入

　　泽达易(yì)盛方面，行政处罚(fá)决定书显示，其(qí)于2019年6月披(pī)露(lù)招(zhāo)股书申报稿(gǎo)，2020年6月在科创板(bǎn)上市。

　　经查明(míng)，泽达易盛在公告的证(zhèng)券(quàn)发行文件中隐瞒重要事(shì)实(shí)、编造重(zhòng)大(dà)虚假内容，2016年-2019年(nián)累计虚增营业收(shōu)入34229.63万元，虚增利(lì)润18673.53万元，且(qiě)未如实披(pī)露(lù)关联交易、股权代持情况等。

　　在(zài)上市后，泽达易盛(shèng)及其(qí)全资子公司(sī)浙江(jiāng)金淳(chún)、杭州畅鸿签(qiān)订虚(xū)假合同、开展虚(xū)假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占(zhàn)当期报告记载的(de)利(lì)润总额的(de)88.97％；2021年虚(xū)增利(lì)润2665.78万元(yuán)，占当(dāng)期(qī)报(bào)告(gào)记载(zài)的利润总额的56.23％。此外，泽达易(yì)盛还存在虚增在建工(gōng)程等问题。

　　值得关注的是，对于(yú)欺诈发行部分，证(zhèng)监会对泽达易盛处以非法所募集(jí)资金金额20％的(de)处罚，罚(fá)款金额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)则被罚款(kuǎn)非法募集(jí)资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违(wéi)法事实计算，证监会最终对泽(zé)达易盛处(chù)以8.6亿元罚(fá)款，对实控人、时任董(dǒng)事长、总(zǒng)经理林应处以3800万元罚款，时(shí)任(rèn)董(dǒng)事、副总经理、财务总监、董(dǒng)事会秘书应(yīng)岚被罚1300万元，二人(rén)均被(bèi)采取终身市场(chǎng)禁入(rù)。

　　颇为诡异的是(shì)，在4月21日市场全面大跌的(de)行情下，两(liǎng)家公司均有(yǒu)不同幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户(hù)，户(hù)均持股(gǔ)市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户数为12352户，户(hù)均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提(tí)起诉讼

　　中介机构一(yī)同被诉

　　行政(zhèng)处罚(fá)“靴(xuē)子落地”，两(liǎng)家公(gōng)司(sī)也进入到(dào)停牌及(jí)被终(zhōng)止(zhǐ)上市的阶(jiē)段(duàn)。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双(shuāng)双发布公告称(chēng)，公司(sī)触及《上海证券交易所科创板股票上市(shì)规则(zé)》第12.2.2条第（一）项规定的重大违法(fǎ)行为，将被(bèi)实施重(zhòng)大违法强制退市。公司股票(piào)自2023年4月(yuè)24日（星(xīng)期一）开(kāi)市起停牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公司均收到上(shàng)交所下(xià)发的拟(nǐ)终止公司股(gǔ)票上市(shì)的事(shì)先告知书(shū)。在收到终止上(shàng)市告(gào)知书后，两家公(gōng)司可(kě)以根据规(guī)定申请(qǐng)听证，提出陈述和申(shēn)辩(biàn)。交易所由上市(shì)委员(yuán)会(huì)就是否终止(zhǐ)公司股票上市事(shì)宜进行(xíng)审议，并根(gēn)据上(shàng)市委员(yuán)会的审核意见作出是(shì)否终止(zhǐ)公(gōng)司股票上(shàng)市的决定。

　　根据相关规定(dìng)，若股(gǔ)票被终止上市，自交易(yì)所公(gōng)告对股(gǔ)票作出终止上市的决定之(zhī)日后(hòu)5 个交易日届满(mǎn)的下一交易日起，相关公(gōng)司股票复牌并进入退市整理(lǐ)期(qī)，并在股票简(jiǎn)称前冠以“退市”标识(shí)，退市整(zhěng)理(lǐ)期(qī)的交易期我想是因为我不够温柔是什么歌 我想是因为我不够温柔是谁唱的限为15 个交易(yì)日。交易所将在退市整理期届满后5个交易日内对股票予以摘牌，股票(piào)最终终止上(shàng)市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上(shàng)海金融法院官微发(fā)布消息显示，其已(yǐ)于当日收到12名(míng)投资者(zhě)共同起诉(sù)泽达易(yì)盛等证(zhèng)券虚假陈述责任纠(jiū)纷的(de)申请(qǐng)。起诉投资者同时申请适用普通代表人(rén)诉讼程(chéng)序审(shěn)理(lǐ)案件。上海金融法院称，其将依法(fǎ)审查，及时公布进(jìn)展(zhǎn)情况。

　　值得关注的是，在投(tóu)资者提起的(de)诉讼中，被(bèi)告除了泽(zé)达(dá)易盛及实(shí)控人(rén)、董监高等(děng)，中介机构东(dōng)兴证券及两名(míng)保代(dài)（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天健(jiàn)会计师事务所(suǒ)、康达律师事(shì)务所也均在(zài)被起诉之列。