金(jīn)融界4月(yuè)21日消息(xī) 证监会有关部(bù)门负责(zé)人就泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件答记(jì)者问。证监会有关部门(mén)负责人(rén)表示(shì)，欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大投资者(zhě)合法权(quán)益，危及市(shì)场(chǎng)秩(zhì)序(xù)和(hé)金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从(cóng)严(yán)打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉(lì)查(chá)处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪行为实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑(xíng)事(shì)立(lì)体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述(shù)发行(xíng)人(rén)、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介机构及其责任(rèn)人员(yuán)等相关责任(rèn)主体进行立(lì)体(tǐ)化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资(zī)本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序(xù)和金融(róng)安全。中办(bàn)、国(guó)办《关于依(yī)法(fǎ)从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证券违(wéi)法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党中央国(guó)务院对资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形成(chéng)强力(lì)震慑。具体而(ér)言：

　　一是(shì)对于证券发行(xíng)人及相关(guān)控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责(zé)。如在上述两案的行政责任(rèn)方面(miàn)，我(wǒ)会(huì)依法向泽(zé)达易盛（天津）科(kē)技股份(fèn)有限公司(sī)（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入(rù)决定，分别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及相(xiāng)关责任人员进行行政处(chù)罚(fá)，并(bìng)对部分责任人(rén)员采取证券市场禁入措施。同时，我(wǒ)会(huì)加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪(zuì)的(de)当事人(rén)依法及时(shí)移送公安机关处理(lǐ)，推(tuī)动(dòng)案件刑事追责(zé)相关(guān)工作。另外，根(gēn)据《上海证(zhèng)券交易所(suǒ)科创板(bǎn)股(gǔ)票上市规则》的规定，上海(hǎi)证券交易(yì)所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启(qǐ)动重大违法强制退(tuì)市。

　　二(èr)是依法支持适格投资者及(jí)时有效地追(zhuī)究违规上市公司(sī)及其相(xiāng)关中介机构等(děng)责任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事(shì)责任是资本市场(chǎng)法律责任体系的(de)重(zhòng)要(yào)组成部分，是对违法行为(wèi)进行立体式追责的重要一(yī)环，也是提高(gāo)资本(běn)市场违法违(wéi)规成(chéng)本的重要举措。我会将进(jìn)一(yī)步畅通投资者权利救(jiù)济渠道(dào)，维护投资者合法权益，督促市(shì)场参(cān)与各方归位尽(jǐn)责，形成(chéng)资本(běn)市(shì)场良好生态。

　　三(sān)是对于(yú)为上(shàng)市公司提供保荐、承(chéng)销服务的证券公(gōng)司(sī)、出具审计报告(gào)的或(huò)者法律意见书的证券(quàn)服务(wù)机(jī)构等违规主体实施精准打击。如果相关中(zhōng)介机构故意参与造假，情(qíng)节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司(sī)法机关处理；如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过责(zé)相当的(de)法治(zhì)理念，综(zōng)合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿(yuàn)和能(néng)力等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未勤勉尽责(zé)的(de)执业(yè)行为付(fù)出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构(gòu)的(de)责任人员。证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等(děng)中介(jiè)机构从业人员的道德水准、专业能(néng)力(lì)、合规风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证券服务(wù)质量(liàng)的重要(yào)因素(sù)。如果在欺诈发行、财务造(zào)假等案件中发(fā)现相关中介机构责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发(fā)行案严重损(sǔn)害投资(zī)者合法(fǎ)权益，目前(qián)在投(tóu)资者保护方面有哪些安排？笑颜如花和笑靥如花有什么区别呢，笑靥如花还是笑颜如花rong>

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民事(shì)诉讼(sòng)法》等法律法规规(guī)定(dìng)了包括协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责(zé)令回购、行(xíng)政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺、单(dān)独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列投(tóu)资(zī)者赔偿救济制(zhì)度。这些制度各有优(yōu)势，对于个案中采用何种方(fāng)式，需综合考虑不同(tóng)投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制度的(de)适(shì)用条(tiáo)件、投资者获(huò)赔的充分性和有效(xiào)性、赔(péi)付责任主体的意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目标都是有(yǒu)效保护(hù)投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对(duì)于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达(dá)易(yì)盛普(pǔ)通代(dài)表人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资者服务中心发布(bù)公告(gào)，表示密切(qiè)关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院受(shòu)理并裁定(dìng)适(shì)用(yòng)普通代表人诉讼，将(jiāng)依(yī)法接受投资者特别授权，申请参加该案并转换特别代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼。特(tè)别代表(biǎo)人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的(de)特(tè)征，能够一(yī)揽子解决(jué)泽(zé)达易(yì)盛案的民事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资者的(de)合(hé)法(fǎ)权益(yì)可以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建(jiàn)投证券股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司作为紫晶存(cún)储申请首次公开(kāi)发行股票的(de)保(bǎo)荐机构和主承销商(shāng)，与(yǔ)其他(tā)中介机构正在主(zhǔ)动(dòng)筹备投资(zī)者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共(gòng)同出资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上述金额为(wèi)公司初步估算结(jié)果，基金规(guī)模将根据最终计算的适格投资者(zhě)损失(shī)赔付金额进行调(diào)整），用于先行(xíng)赔(péi)付适格投资(zī)者的投资损(sǔn)失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案的(de)民事(shì)赔(péi)偿问题，适格投资(zī)者可以积极(jí)参与先行赔(péi)付程序直(zhí)接获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司披露的(de)公告中提出向证(zhèng)监会提交(jiāo)证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺申请(qǐng)，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证券(quàn)法》新增了证(zhèng)券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称(chēng)当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构对涉嫌证(zhèng)券(quàn)期货(huò)违法的单位或者个人进行调查期间，被调查的(de)当事(shì)人承诺纠正涉(shè)嫌违法行(xíng)为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消除损害或者不良影(yǐng)响并经国务院(yuàn)证(zhèng)券(quàn)监督管理机构认可，当(dāng)事人履行承诺后国务院证券监督管理(lǐ)机构终止案件调查的行政执法方式。相关法(fǎ)律法(fǎ)规明(míng)确规定了当事人承(chéng)诺(nuò)制度的基本流程(chéng)、适(shì)用范围(wéi)、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺(nuò)金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确(què)定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能(néng)获得(dé)的(de)收益或者避免(miǎn)的损失(shī)、当事人涉(shè)嫌违法行为依(yī)法可能(néng)被处以罚款和没(méi)收违法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受的损(sǔn)失等诸(zhū)多因素(sù)。承诺金数(shù)额(é)通(tōng)常高(gāo)于罚(fá)没款数(shù)额，且可用于(yú)赔(péi)偿投资者损失，在(zài)证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可以有效(xiào)便(biàn)捷地补偿投(tóu)资者(zhě)的(de)损失。因此，当(dāng)事人承诺制(zhì)度可以(yǐ)一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿(cháng)问(wèn)题，有效提(tí)高执法(fǎ)效能，达到行政追(zhuī)责与民(mín)事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司向我会提交(jiāo)当事人承诺申(shēn)请，我会将依据《证券法》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施办(bàn)法》《证券(quàn)期(qī)货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度(dù)实(shí)施规定(dìng)》等规定，依(yī)法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构及其责任人员，下一(yī)步将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易(yì)盛和紫晶存储(chǔ)所涉(shè)中介(jiè)机(jī)构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股(gǔ)份有限公司(sī)、天健会计师事务所、北京市康达律(lǜ)师事务(wù)所等(děng)中介机(jī)构因(yīn)涉(shè)嫌在相(xiāng)关执业过程中未(wèi)勤勉尽责(zé)，近日已(yǐ)被我会(huì)立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、容诚笑颜如花和笑靥如花有什么区别呢，笑靥如花还是笑颜如花会计(jì)师事务所、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律师事务所(suǒ)等中介机构启动(dòng)了相关调查工作，后续将根据(jù)其在相关执业(yè)行为(wèi)中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主(zhǔ)动先(xiān)行赔(péi)付以(yǐ)及申请(qǐng)证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺等情形，依法(fǎ)进行下一(yī)步(bù)处(chù)理(lǐ)。需要指(zhǐ)出(chū)的是，我们将关注相关中介机构有关责任人(rén)员在上述(shù)案件中的执业行为，如果发现(xiàn)有关责任人员(yuán)存在违法违规行为，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保(bǎo)障资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及其从业人员应当严格(gé)遵守法(fǎ)律法规和职业道(dào)德要(yào)求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞(jìng)争，自(zì)觉营造和维(wéi)护风清气正的企业文化(huà)和行(xíng)业文化，珍视行(xíng)业声誉。