金融界4月21日消息 证监会有关部门负(fù)责人就泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者问。中国最早的朝代，中国最早的皇帝是谁nt>证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严(yán)打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落(luò)实党(dǎng)中央国(guó)务院对资本(běn)市场(chǎn中国最早的朝代，中国最早的皇帝是谁g)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行(xíng)行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作为(wèi)监管机(jī)构(gòu)，如何推动对(duì)上述发行人、控股股(gǔ)东(dōng)、实际控(kòng)制人、中(zhōng)介机构及其责任人员等相关责任(rèn)主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行(xíng)、财务(wù)造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投(tóu)资者合法权益，危及(jí)市场秩(zhì)序和金融(róng)安(ān)全。中办(bàn)、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉(lì)查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打(dǎ)击证券违(wéi)法(fǎ)活(huó)动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对资本(běn)市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发(fā)行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如(rú)在上述两案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息(xī)存储技术(shù)股份有限公司（以(yǐ)下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作出行政(zhèng)处(chù)罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储及相关责任(rèn)人员进行(xíng)行政(zhèng)处(chù)罚，并(bìng)对部分责任人员采取证券市场禁入措(cuò)施。同(tóng)时(shí)，我(wǒ)会(huì)加强与公安机关的沟通协(xié)调(diào)，对涉(shè)嫌刑事犯(fàn)罪的当(dāng)事人依法及时(shí)中国最早的朝代，中国最早的皇帝是谁移送公安机(jī)关处(chù)理，推动案件刑事(shì)追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上(shàng)海证券(quàn)交易所科(kē)创板(bǎn)股票上(shàng)市规则》的规(guī)定，上海证券交易所将依法(fǎ)对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重(zhòng)大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投资者及时(shí)有效地追究违规上(shàng)市公司及其相(xiāng)关中介机(jī)构等(děng)责(zé)任(rèn)主体(tǐ)的(de)民事赔(péi)偿责任。民(mín)事责任是(shì)资(zī)本市场法(fǎ)律责任体系的重要组(zǔ)成部分，是对违法行为进行立(lì)体式追(zhuī)责的重要(yào)一环(huán)，也是提高(gāo)资本市(shì)场违法违规成本的重要举措(cuò)。我会将进一(yī)步畅通投资者权利救济渠道，维护(hù)投资者(zhě)合法权(quán)益(yì)，督促市场参与各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服(fú)务的证券公司、出(chū)具审计报告的(de)或者法律意见书的证券服务(wù)机(jī)构(gòu)等违规(guī)主体实施精准打击。如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构故(gù)意参与造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决严(yán)惩，从重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移(yí)送司(sī)法机(jī)关处理；如果相关中介(jiè)机构主要涉嫌执(zhí)业(yè)未勤勉尽(jǐn)责(zé)的情(qíng)形，我会(huì)将按照过责相当的法治(zhì)理念(niàn)，综合(hé)考虑(lǜ)违法程度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执法效率(lǜ)、赔(péi)偿投资者损失(shī)意愿和能力(lì)等因(yīn)素(sù)，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于(yú)中介机构(gòu)的(de)责任人员。证(zhèng)券(quàn)公司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构从业人员的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从(cóng)业水平等，是(shì)保障证券服务质量的重要因素。如果(guǒ)在(zài)欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假等案(àn)件中发现相关中介(jiè)机构责任人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储(chǔ)欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方(fāng)面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律(lǜ)法规规定了包括协(xié)商(shāng)和解(jiě)、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购(gòu)、行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉(sù)讼等(děng)一系(xì)列(liè)投资者赔偿(cháng)救济制度。这些制度(dù)各有优势，对于(yú)个(gè)案中采(cǎi)用何种(zhǒng)方式，需综合考(kǎo)虑(lǜ)不(bù)同投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度的适(shì)用条件(jiàn)、投资者获赔的充分性和有效性、赔(péi)付责(zé)任(rèn)主体的意(yì)愿和能(néng)力等(děng)因素，目标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震慑(shè)违法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融(róng)法(fǎ)院(yuàn)已经(jīng)收到泽达(dá)易盛普通代表人(rén)诉(sù)讼起诉材料，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务中(zhōng)心发布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)进展，如上海金融法院受(shòu)理并裁定(dìng)适用普通代表人诉讼，将依法接受投资(zī)者特(tè)别(bié)授(shòu)权，申请参加该案并转换特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼制度具有(yǒu)“默示加(jiā)入、明示(shì)退出”的特(tè)征，能够一揽(lǎn)子解决泽达易盛案的民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资者的合法权益(yì)可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投(tóu)证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)作为紫(zǐ)晶存储申(shēn)请首(shǒu)次公(gōng)开发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与其他(tā)中介机构正在主动(dòng)筹(chóu)备投资者赔偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元(yuán)设(shè)立先行赔付专(zhuān)项基金（上述金额为公司初步(bù)估算结果，基金规模将根据(jù)最终计(jì)算的适格投资者损失赔付(fù)金额(é)进行调整），用于先行赔付(fù)适格投资(zī)者的投资(zī)损失。先行赔付可以(yǐ)高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的(de)民(mín)事赔偿问题，适格投(tóu)资者可(kě)以积极参与(yǔ)先行赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公(gōng)司披露的公告中提出向(xiàng)证监会提(tí)交证券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺申请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺制度（以下简称(chēng)当(dāng)事人承诺制度）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构对涉嫌证券(quàn)期(qī)货违法的(de)单(dān)位或者个人进(jìn)行调查期(qī)间(jiān)，被(bèi)调(diào)查的当事(shì)人承诺(nuò)纠(jiū)正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失(shī)、消除(chú)损害或者(zhě)不(bù)良影响并经国务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)认可，当事人履行承诺后国(guó)务院证券监督(dū)管理机构终止案件调(diào)查的行政执法方(fāng)式。相关法律法规明确规定了当事(shì)人承诺(nuò)制度的基本流(liú)程、适用(yòng)范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施办法(fǎ)》等规定，承(chéng)诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数额的(de)确定需(xū)要(yào)综(zōng)合考虑(lǜ)当(dāng)事人因(yīn)涉嫌违法行为可能获(huò)得的收益或者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)依法(fǎ)可能被处以罚款和没(méi)收违法所得的金额，以及投资(zī)者因当事人(rén)涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸多(duō)因素。承诺金(jīn)数额通常高于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺这(zhè)一程序(xù)中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准(zhǔn)打击，也可以(yǐ)有(yǒu)效便捷地补偿投资(zī)者(zhě)的损失。因此，当事人(rén)承诺制度(dù)可(kě)以(yǐ)一并解决案件相关的行政处理与民(mín)事(shì)赔偿问题(tí)，有效提高执法效能，达到行政追责与民(mín)事追责相统一(yī)的效果。

　　对于中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限(xiàn)公司向我会(huì)提交当事人承诺申请，我会(huì)将依(yī)据《证券法》《证券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)实施(shī)办法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)实(shí)施规定》等(děng)规定，依法依规决定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介机构及其责任人(rén)员，下一步(bù)将如何处(chù)理？

　　答(dá)：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉(shè)中介机构开展“一案双查”。在泽(zé)达易盛案(àn)中(zhōng)，东(dōng)兴证券(quàn)股(gǔ)份有限公司、天健(jiàn)会计师事(shì)务所、北京市康达律师事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执(zhí)业(yè)过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已(yǐ)被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)、容(róng)诚会计师事务所、致同会计(jì)师事务所、广东恒益律(lǜ)师事务所等中介机构启(qǐ)动了(le)相关(guān)调查工作，后续(xù)将根据其在相关执业行为(wèi)中的勤勉尽(jǐn)责情(qíng)况，结合其主动先行(xíng)赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进行下(xià)一(yī)步处理。需要指出的是，我们(men)将关(guān)注(zhù)相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构有(yǒu)关责任人员在(zài)上述案件中(zhōng)的执业行为，如果发(fā)现(xiàn)有关责任(rèn)人员存在违(wéi)法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构(gòu)是保(bǎo)障(zhàng)资(zī)本市场高(gāo)质量(liàng)发展的重要(yào)力量，中介(jiè)机构及(jí)其从业人员应当严格遵守法律法规和职业道德要(yào)求，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉洁自律(lǜ)、公(gōng)平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风(fēng)清气正的企业文化和行业文化(huà)，珍视(shì)行(xíng)业声誉。