金融界4月(yuè)21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件答(dá)记者问。证监会有关部门负责人表(biǎo)示(shì)，欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大投资者合(hé)法权(quán)益，危及市场秩序(xù)和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中央(yāng)国(guó)务(wù)院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形成(chéng)强力(lì)震慑。

　　具体问答如(rú)下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案系(xì)科创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)案件(jiàn)，社会影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监管(guǎn)机构，如何(hé)推(tuī)动对上述(shù)发(fā)行人、控股股东(dōng)、实(shí)际(jì)控(kòng)制人、中介(jiè)机(jī)构及其(qí)责任人员等相(xiāng)关(guān)责任主体进(jìn)行(xíng)立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投资者合法权(quán)益，危及市(shì)场秩(zhì)序和(hé)金融安(ān)全。中办、国办(bàn)《关于(yú)依(yī)法从严(yán)打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击(jī)证券违法活动。我(wǒ)会(huì)坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对(duì)资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发(fā)行(xíng)等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控(kòng)股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚(jiān)决(jué)严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我会(huì)依法向(xiàng)泽(zé)达易盛（天津）科技(jì)股份有(yǒu)限公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信(xìn)息存(cún)储技(jì)术股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简(jiǎn)称紫晶存(cún)储）及相关责任(rèn)人作(zuò)出行政处罚和市场禁入(rù)决定(dìng)，分别对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储及(jí)相关(guān)责任(rèn)人员进(jìn)行行(xíng)政处罚，并对部(bù)分责(zé)任人(rén)员采取证券市场(chǎng)禁入(rù)措施。同(tóng)时，我(wǒ)会加强与公安机关(guān)的沟通协调(diào)，对涉(shè)嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依(yī)法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责(zé)相(xiāng)关(guān)工作。另外，根据《上(shàng)海证券(quàn)交易所科创板(bǎn)股票上市规则(zé)》的规定，上海(hǎi)证券交易所将依(yī)法(fǎ)对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储启动重大违(wéi)法强(qiáng)制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投资(zī)者及(jí)时有效地追究违规上市公司及其相关中介机构等(děng)责任主体的(de)民事(shì)赔偿责任。民事责(zé)任是(shì)资本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行为进行立体(tǐ)式追责(zé)的重要(yào)一环，也(yě)是(shì)提高资本市场违(wéi)法违规(guī)成本的重要举措。我会将进一步畅(chàng)通投资(zī)者权(quán)利救济(jì)渠道，维(wéi)护投资者合法权益，督促市场参与各方(fāng)归(guī)位(wèi)尽责，形成资本(běn)市场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出(chū)具审计报告的或(huò)者(zhě)法(fǎ)律意(yì)见书的证券服务机构(gòu)等违(wéi)规主体实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构(gòu)故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法(fǎ)机关处理；如果相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机构主要(yào)涉嫌(xián)执(zhí)业未勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形，我(wǒ)会将按照过责相(xiāng)当(dāng)的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失意愿和(hé)能力(lì)等因(yīn)素(sù)，依法妥善处理，让(ràng)中介机构为(wèi)其未勤勉(miǎn)尽责的(de)执业行(xíng)为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责(zé)任(rèn)人员1h等于多长时间怎么算，1h等于多少时间ng>。证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构从业人(rén)员的道德(dé)水(shuǐ)准、专业能(néng)力(lì)、合规风险意识和廉洁从业水平等，是(shì)保障证券(quàn)服务质量(liàng)的重(zhòng)要因素(sù)。如果在欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等案件中(zhōng)发现相关中(zhōng)介机构责任(rèn)人员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目(mù)前在投资(zī)者保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法(fǎ)规(guī)规定了(le)包(bāo)括(kuò)协商(shāng)和解、纠纷(fēn)调解、先行(xíng)赔付(fù)、责令回购、行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺(nuò)、单独(dú)诉(sù)讼、示范判决、代表人诉讼等一系(xì)列投资者(zhě)赔(péi)偿(cháng)救(jiù)济制(zhì)度。这些制度各(gè)有优势(shì)，对于个案(àn)中采用何种(zhǒng)方式，需综合考(kǎo)虑不同投(tóu)资者赔偿救济(jì)制度的适用条件、投资者获赔的充分性和(hé)有效性(xìng)、赔付(fù)责任主(zhǔ)体的意(yì)愿和能力等因素，目(mù)标都(dōu)是(shì)有效(xiào)保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上(shàng)海金融法院已经(jīng)收到泽达(dá)易盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服务中心发(fā)布公告，表示密切(qiè)关注泽达易(yì)盛普通代表人(rén)诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院受理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别代(dài)表人诉讼。特别代(dài)表人(rén)诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛案的民事(shì)赔(péi)偿问(wèn)题，适格投(tóu)资(zī)者的合法权益可以在诉讼程序(xù)中得到保(bǎo)护。

　　对(duì)于(yú)紫晶(jīng)存储案，中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限公司作为(wèi)紫晶存储申请首次公开(kāi)发行(xíng)股票的保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承销商(shāng)，与其(qí)他中介机构正(zhèng)在主动筹备(bèi)投(tóu)资者(zhě)赔偿事(shì)宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立(lì)先行(xíng)赔付专项基金（上述金额为公(gōng)司初步估算(suàn)结(jié)果，基(jī)金(jīn)规(guī)模将(jiāng)根(gēn)据(jù)最终计算的适格(gé)投资者(zhě)损失赔付金(jīn)额(é)进行调整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的投资损失(shī)。先行赔(péi)付可以高效、快(kuài)捷地解决(jué)紫晶存储(chǔ)案(àn)的民事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资者可以积极(jí)参(cān)与先行(xíng)赔(péi)付(fù)程序直接获赔(péi)，以维(wéi)护自(zì)身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限公司披露的(de)公(gōng)告中提(tí)出向(xiàng)证监会(huì)提(tí)交证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)申(shēn)请，证(zhèng)监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执法当事人承(chéng)诺制度（以下(xià)简称当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)）。当事人承诺制度是指国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理(lǐ)机(jī)构对涉嫌证(zhèng)券期(qī)货违法的单位或者(zhě)个人进行调(diào)查期(qī)间，被调(diào)查的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除损(sǔn)害或者不良(liáng)影(yǐng)响并经国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构(gòu)认可，当事人(rén)履行承(chéng)诺后国务院证券监督管(guǎn)理机构终止案件调(diào)查的行政(zhèng)执法(fǎ)方式。相关法律法规明确规定(dìng)了当事人承诺制度(dù)的基本(běn)流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺制度实(shí)施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承(chéng)诺金数(shù)额的确(què)定需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌(xián)违法行为(wèi)可能获得的(de)收益或(huò)者避(bì)免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)依(yī)法可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因当事(shì)人(rén)涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法行为所(suǒ)遭受的(de)损(sǔn)失(shī)等(děng)诸多因素(sù)。承诺金数额通(tōng)常高于罚没(méi)款(kuǎn)数额，且(qiě)可(kě)用于(yú)赔(péi)偿(cháng)投资者(zhě)损失，在证券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺这一程序中(zhōng)，既可以(yǐ)实现对申(shēn)请人的精准打击(jī)，也(yě)可以有效便捷地(dì)补偿(c1h等于多长时间怎么算，1h等于多少时间háng)投资者的损失。因此，当事(shì)人承诺(nuò)制度可以一(yī)并解决案件(jiàn)相关的行政处理与民事(shì)赔偿问题(tí)，有效提高执法效(xiào)能，达到行政追责与(yǔ)民事追(zhuī)责相统(tǒng)一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司向我会提交当事人承诺申请(qǐng)，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证券(quàn)期货(huò)行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度实施规定(dìng)》等规定，依法依(yī)规决(jué)定是否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证券公(gōng)司、会(huì)计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)等中介机构及其责(zé)任人员，下一(yī)步将如何(hé)处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存(cún)储(chǔ)所涉中介机构开展(zhǎn)“一(yī)案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天健会计师(shī)事务所、北京(jīng)市康达律师事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相(xiāng)关(guān)执(zhí)业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会立(lì)案。在(zài)紫晶存储(chǔ)案中，我(wǒ)会对中(zhōng)信建投证券股份有限公司、容诚会计师事(shì)务(wù)所、致同会(huì)计师(shī)事务所、广东恒益律师事(shì)务所等中介机(jī)构启(qǐ)动了相关调查工作(zuò)，后(hòu)续将根(gēn)据其在相关(guān)执业行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结(jié)合(hé)其主动先行赔付以及(jí)申(shēn)请证券期货行政执(zhí)法当事人承诺等情(qíng)形，依法进行下一步处(chù)理。需(xū)要指(zhǐ)出(chū)的是，我们将关注相关中介机构有关(guān)责任人(rén)员(yuán)在上述(shù)案件(jiàn)中的执业行为(wèi)，如果(guǒ)发现有(yǒu)关责(zé)任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介(jiè)机构是保障资本市场(chǎng)高质量发展的重要力量，中介机构及其从业人员应当(dāng)严格(gé)遵守法(fǎ)律法规(guī)和职业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁(jié)自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企业文化和行业(yè)文化，珍视行业声(shēng)誉。