金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)答记者问。证监会有(yǒu)关部门负(fù)责人表(biǎo)示，欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违(wéi)法活动的(de)意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下：足疗买钟出去是睡觉吗，怎么跟宾馆前台说要服务g>

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件，社(s足疗买钟出去是睡觉吗，怎么跟宾馆前台说要服务hè)会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对上述(shù)发行(xíng)人(rén)、控(kòng)股股东、实(shí)际(jì)控制人、中介机构及(jí)其责任(rèn)人员等相关责任主(zhǔ)体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融(róng)安(ān)全。中办、国办《关(guān)于依(yī)法从(cóng)严(yán)打击(jī)证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院(yuàn)对资本(běn)市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言(yán)：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相关控股股东、实际控制人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩，全方(fāng)位追责(zé)。如在上(shàng)述两案(àn)的行(xíng)政责任(rèn)方面，我(wǒ)会依法向泽(zé)达易(yì)盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司(sī)（以(yǐ)下(xià)简称泽(zé)达易盛）和(hé)广东紫晶(jīng)信息(xī)存储(chǔ)技术股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存(cún)储）及(jí)相关(guān)责(zé)任人作出行政处罚和市(shì)场禁(jìn)入(rù)决(jué)定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人员采取证券市场禁入措施。同时，我会(huì)加强与公安机关的(de)沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当(dāng)事人依法及时移送公(gōng)安(ān)机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海证券交易(yì)所(suǒ)科创板股票(piào)上市规则》的规(guī)定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所将(jiāng)依法对泽(zé)达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存(cún)储启(qǐ)动重大违(wéi)法强制退市。

　　二(èr)是依法支(zhī)持适格投资者及时有效地(dì)追(zhuī)究违规(guī)上市公司及(jí)其相关中介机构等责任主体(tǐ)的民(mín)事赔偿责(zé)任。民事责任是资本市场法律责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违法行为进(jìn)行立体(tǐ)式追(zhuī)责的重要一环，也是提高(gāo)资本市场违(wéi)法违规成本的重(zhòng)要举措。我会(huì)将进(jìn)一(yī)步畅通投资者权利救济渠道，维护(hù)投(tóu)资(zī)者合法权益，督促市(shì)场参与(yǔ)各方归位尽责，形成(chéng)资本(běn)市场良好生态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供保荐、承(chéng)销服务的证券公司、出具审计报告的或者(zhě)法律意(yì)见书(shū)的(de)证券服务机构等违(wéi)规主体实(shí)施精(jīng)准打击。如果相关中介机构故(gù)意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚(fá)，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理；如果相关中介机构主要(yào)涉嫌执业(yè)未勤勉尽(jǐn)责的(de)情(qíng)形，我(wǒ)会(huì)将按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合(hé)考虑违法程度(dù)、案(àn)件(jiàn)情况(kuàng)、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处(chù)理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执(zhí)业行为付(fù)出代价。

　　四(sì)是(shì)关于(yú)中介机构的责任人员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构(gòu)从业人员(yuán)的道德水准(zhǔn)、专(zhuān)业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是(shì)保(bǎo)障(zhàng)证(zhèng)券(quàn)服(fú)务质量的重要因(yīn)素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等案件(jiàn)中发现相关中介机构责任人员存在违法违规(guī)行(xíng)为，将依法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投资者合法(fǎ)权益，目(mù)前(qián)在投资者(zhě)保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先(xiān)行(xíng)赔付、责令回(huí)购、行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)、单(dān)独诉(sù)讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等一系列(liè)投资(zī)者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个(gè)案中采用何种方式，需综合考虑不同(tóng)投(tóu)资者赔偿救济制度的适用条件、投(tóu)资者(zhě)获赔的充分性和有效性、赔付责任(rèn)主体的意愿和能力等因素(sù)，目标(biāo)都(dōu)是有效(xiào)保护投资(zī)者、惩戒和震慑(shè)违法行为(wèi)人。

　　对于(yú)泽达易盛(shèng)案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达易(yì)盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投资者服务中心(xīn)发布公告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上(shàng)海金融法院受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案并(bìng)转(zhuǎn)换特别(bié)代(dài)表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默(mò)示加入、明示(shì)退(tuì)出(chū)”的(de)特征，能够一揽子解决泽(zé)达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合(hé)法权益可以在诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公(gōng)司作为(wèi)紫晶存(cún)储申请首次公(gōng)开(kāi)发行股票的保荐机构和(hé)主承(chéng)销商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹(chóu)备(bèi)投资者(zhě)赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上述金(jīn)额为公司初步估算结(jié)果，基金规模将根据最(zuì)终计(jì)算的适(shì)格投资者损失赔付金额进行(xíng)调整），用(yòng)于先(xiān)行赔付适格投资者的投资损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积极(jí)参与先行(xíng)赔付程(chéng)序直(zhí)接获赔，以维护(hù)自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司披(pī)露的(de)公告中提(tí)出向证监会(huì)提(tí)交证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺申请，证(zhèng)监会将如(rú)何处(chù)理？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证券法》新增了证券领域行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)制度（以下(xià)简称当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度）。当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)是指(zhǐ)国务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)对(duì)涉嫌证券(quàn)期货违法的(de)单位或(huò)者个人进(jìn)行调查期间，被调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损害或者不良影响并经国(guó)务院证(zhèng)券监督(dū)管理机(jī)构(gòu)认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行政执(zhí)法方式。相关法律法规(guī)明确规定了当事(shì)人承诺制度的基(jī)本流(liú)程(chéng)、适用范围、监督(dū)制约机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施办(bàn)法(fǎ)》等规定，承(chéng)诺金兼具(jù)惩(chéng)戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需(xū)要综合考虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可(kě)能(néng)获得的收益或者(zhě)避免的损失、当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为依法可能被处以罚款和没收违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受(shòu)的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于(yú)罚没款数额(é)，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在证券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可以有效(xiào)便(biàn)捷地补偿(cháng)投资(zī)者(zhě)的损失。因(yīn)此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行政处(chù)理与民事赔偿(cháng)问(wèn)题，有效(xiào)提(tí)高执法效能，达到行政(zhèng)追责与民事追责相统一(yī)的效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会(huì)将(jiāng)依据《证券法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施办法》《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度实施规(guī)定》等规定，依法依(yī)规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构及其(qí)责任人员，下一步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉(shè)中介机(jī)构(gòu)开展(zhǎn)“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限(xiàn)公司、天健会计(jì)师(shī)事务所、北京市康(kāng)达律师事务所等中(zhōng)介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中(zhōng)，我(wǒ)会对中信建投证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司、容(róng)诚(chéng)会计师事务所、致同会(huì)计(jì)师事务所、广东恒益律师(shī)事务(wù)所等中介机构启(qǐ)动了相关调(diào)查(chá)工作，后续将根(gēn)据其在(zài)相关执业行(xíng)为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺等(děng)情形，依(yī)法进行下(xià)一步(bù)处理。需要指(zhǐ)出(chū)的(de)是，我们将关注相关(guān)中介机构有关(guān)责任人员在上述案件中的执业行为，如(rú)果发(fā)现有关责任人(rén)员存在违法违规行为，将依(yī)法(fǎ)依规予以严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等(děng)中介机构是保障(zhàng)资本市(shì)场(chǎng)高质(zhì)量发展的重要力(lì)量(liàng)，中介(jiè)机构及其从(cóng)业人员(yuán)应(yīng)当(dāng)严格遵(zūn)守法律法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)、诚(chéng)实(shí)守信(xìn)、廉(lián)洁自(zì)律、公平(píng)竞争，自(zì)觉营造和维护风清气正的(de)企业文化和(hé)行业文化，珍视行(xíng)业声誉。