科(kē)创板首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告称(chēng)，其收(shōu)到证监会下发的(de)《行政处(chù)罚决定书》，将被实施重大违法强制退(tuì)市，

　　与此(cǐ)同(tóng)时，上交所也对(duì)两公司(sī)下发拟(nǐ)终止公司(sī)股票上市的事(shì)先告(gào)知书，两家公司(sī)的(de)股票(piào)自4月24日开市起停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上海金融(róng)法院消息(xī)显示，其收(shōu)到12名投资(zī)者共同起(qǐ)诉泽达易盛(shèng)、林应等证券虚(xū)假陈(chén)述责任纠(jiū)纷的申请，保荐券商(shāng)东兴证(zhèng)券及两名保代、天健会计师事务所、康达律师事务所均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行(xíng)+信披违法违规(guī)

　　*ST紫(zǐ)晶(jīng)被罚3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方(fāng)面的问题：

　　证监会行(xíng)政(zhèng)处罚决定书(shū)显(xiǎn)示，紫晶存(cún)储存(cún)在欺(qī)诈发行的问题(tí)。紫晶存储于2019年(nián)4月(yuè)3日披露招股书申报稿(gǎo)，同(tóng)年10月(yuè)获科创板上(shàng)市委审议同意(yì)发行上市，2020年3月在科(kē)创板上市。

　　经查(chá)，紫晶存(cún)储《招股说明书(shū)》通(tōng)过虚构销售合同(tóng)、伪(wěi)造物(wù)流单据和验收单(dān)据入(rù)账(zhàng)、安排资金回(huí)款(kuǎn)、提前确认收入等(děng)方式(shì)虚增营业收入、利润(rùn)。其中(zhōng)，2017年(nián)-2019年上(shàng)半(bàn)年分(fēn)别虚增利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招股说明(míng)书》未按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年(nián)上半年末对外担(dān)保余额(é)分别为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至招股说明(míng)书签署日，未(wèi)按规定披露对外担保(bǎo)余(yú)额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继(jì)续通(tōng)过前(qián)述(shù)财务造假(jiǎ)方(fāng)式虚增营(yíng)业收入、利润(rùn)。2019年虚增(zēng)利润(rùn)14529.07万元，占当期报告(gào)记载(zài)的(de)利润(rùn)总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万(wàn)元，占当期报告记载(zài)的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在(zài)未按规(guī)定披露对外担保(bǎo)的问题。

　　最终，证监(jiān)会(huì)对(duì)紫晶存储(chǔ)责令改正，给(gěi)予警告，并处以3668.52万(wàn)元(yuán)罚款，对实控人(rén)郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚(fá)款(kuǎn)。此外(wài)，郑(zhèng)穆被采取终身(shēn)市(shì)场禁入措施，罗铁威被(bèi)处10年市场(chǎng)禁入(rù)措(cuò)施，其他相关负责人也被处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发(fā)行被罚超(chāo)8亿

　　实控人、财(cái)务总(zǒng)监终身市场禁入

　　泽达易盛方面，行政处罚(fá)决定书显示，其(qí)于2019年6月披露(lù)招(zhāo)股书(shū)申(shēn)报稿，2020年6月在科(kē)创板上(shàng)市(shì)。

　　经查(chá)明，泽达易(yì)盛(shèng)在公上海市中心是哪个区最繁华，上海市中心是哪个区？(gōng)告的证(zhèng)券(quàn)发行(xíng)文件中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累(lèi)计(jì)虚增(zēng)营业(yè)收入34229.63万元，虚(xū)增利润(rùn)18673.53万(wàn)元(yuán)，且未如实披露关联交易(yì)、股权代(dài)持情况等。

　　在上市(shì)后，泽达(dá)易盛及其全资(zī)子公(gōng)司浙江金淳(chún)、杭州(zhōu)畅鸿(hóng)签(qiān)订虚假(jiǎ)合(hé)同、开展虚假(jiǎ)业务，2020年(nián)虚增利润8246.92万(wàn)元(yuán)，占当(dāng)期报(bào)告记载的(de)利润(rùn)总额的(de)88.97％；2021年虚增利(lì)润2665.78万元，占当(dāng)期报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增在建(jiàn)工(gōng)程等问题。

　　值得关注(zhù)的是，对于欺诈发行部分，证监(jiān)会(huì)对(duì)泽达易盛处以非法所募集(jí)资(zī)金金(jīn)额(é)20％的(de)处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶(jīng)存储则被(bèi)罚款非(fēi)法(fǎ)募集资金的(de)3％，罚款金额(é)3068.52万(wàn)元(yuán)。

　　合并其(qí)他违法(fǎ)事实计算，证监(jiān)会最终(zhōng)对泽达易盛处以8.6亿元罚(fá)款，对实控人、时任董事长、总经理林应处以3800万(wàn)元罚款，时(shí)任董(dǒng)事、副总经理(lǐ)、财务总监、董事会秘书应岚被罚(fá)1300万元，二人均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市(shì)场全面大跌的行(xíng)情下，两(liǎng)家公(gōng)司(sī)均(jūn)有不(bù)同幅度的(de)上(shàng)涨。*ST泽达股价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收(shōu)2.42元(yuán)/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股股东总户数为6538户，户均持股市值(zhí)14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股东(dōng)总户(hù)数为12352户，户均持股市值(zhí)10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达(dá)已(yǐ)被提起诉讼<上海市中心是哪个区最繁华，上海市中心是哪个区？/strong>

　　中介(jiè)机构一同(tóng)被(bèi)诉

　　行政处罚“靴子落(luò)地”，两家公司(sī)也进入到停(tíng)牌及(jí)被终(zhōng)止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布(bù)公告(gào)称(chēng)，公司触及《上海证券交易所科创板股票上市(shì)规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定(dìng)的重(zhòng)大违法行为(wèi)，将被(bèi)实施(shī)重大违法强制退(tuì)市。公司股票自(zì)2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收到上(shàng)交(jiāo)所下发的拟终止公司股票上市的(de)事(shì)先告知(zhī)书(shū)。在(zài)收到(dào)终止(zhǐ)上(shàng)市告知书后，两家(jiā)公司可以根据(jù)规(guī)定(dìng)申请听证，提出陈述和申辩。交易所由(yóu)上市委员会就是否终止公司股(gǔ)票上市事宜进行审议(yì)，并根(gēn)据(jù)上市委(wěi)员会(huì)的审核(hé)意见(jiàn)作出是(shì)否终止公司股票上(shàng)市的决(jué)定。

　　根据(jù)相关规定，若(ruò)股票被终止上市，自交易所公告对股票作出终(zhōng)止上市(shì)的(de)决(jué)定之日(rì)后5 个交易日届满的下一交(jiāo)易日起，相关公司股票复牌(pái)并进入退市整理期，并(bìng)在股(gǔ)票简称前冠以“退(tuì)市”标识，退市整理期的交易期限为(wèi)15 个交易日。交易所将在退市整(zhěng)理期届满后(hòu)5个交易日内对股票予以(yǐ)摘牌，股票最终终止上(shàng)市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间(jiān)，上海金融法院官(guān)微发布消息显示，其(qí)已于(yú)当日收到(dào)12名投资者共同(tóng)起诉泽达易盛等证券虚(xū)假陈述责任纠纷的申(shēn)请。起(qǐ)诉投(tóu)资者同时申(shēn)请适(shì)用(yòng)普通代表人(rén)诉讼(sòng)程序审理案件。上海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院称，其将依法(fǎ)审(shěn)查，及时公布进展情(qíng)况。

　　值得(dé)关注的是，在投资者提起(qǐ)的诉讼中(zhōng)，被告(gào)除(chú)了泽达易盛及实控人(rén)、董(dǒng)监高等，中介机构东兴证券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮(liàng)）、天健(jiàn)会计师事务(wù)所、康达律师(shī)事务(wù)所也均在被(bèi)起诉(sù)之列。

　　3月31日晚间(jiān)，东兴证(zhèng)券曾发布公(gōng)告称(chēng)，因(yīn)在执行泽达易盛首(shǒu)次(cì)公开发行(xíng)股票并(bìng)在科创板(bǎn)上市项目中，涉嫌保荐(jiàn)、承销及持续督导等(děng)业(yè)务未勤勉尽责，证监会决定(dìng)对其(qí)公司立案。

　　4月21日(rì)，中证中小投资(zī)者服务(wù)中心公(gōng)告称(chēng)，关(guān)注到上(shàng)海金融法(fǎ)院收到(dào)12名投(tóu)资者共同起(qǐ)诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的申请(qǐng)，起诉投资者同时申请适(shì)用普通代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)程序审理案件。泽(zé)达易盛是科创板首批(pī)被(bèi)中国证监会立案调查公司，根据(jù)《行(xíng)政处罚决(jué)定书》，公司(sī)构(gòu)成(chéng)欺诈(zhà)发行(xíng)。

　　投服中(zhōng)心将密切关注诉(sù)讼进展(zhǎn)，如上海(hǎi)金融(róng)法院后续受理(lǐ)并裁定适用普通(tōng)代(dài)表人(rén)诉讼，发布普通代表人诉讼(sòng)权利登(dēng)记(jì)公告，拟相关法律法(fǎ)规公开征集(jí)并(bìng)接(jiē)受50名以上（含50名）投资(zī)者特(tè)别授(shòu)权，申请参加普(pǔ)通代表人诉讼并申请转换特别代表(biǎo)人诉讼。